金融信息化是将现代信息技术应用于金融领域的过程，给传统金融行业带来了根本性变革，成为21世纪金融竞争的重要手段。为充分发挥金融服务职能，人民银行国库部门必须顺应时代发展趋势，配合“金财”、“金税”、“金关”工程，充分利用现代信息技术手段，锐意推进业务流程再造与管理模式创新，为“现代化服务型国库”建设奠定技术基础。

　　我国国库信息化建设现状

　　国库信息化建设是指国库利用现代信息技术来履行管理职能、完成国库业务处理的手段和过程，是国库业务发展和能力提升的重要技术支撑，是构建现代化服务型国库的重要基础之一。人民银行自2006年起提出建立以国库会计数据集中系统（TCBS）、国库信息处理系统（TIPS）和国库管理信息系统（TMIS）为核心的国库综合业务集中系统的信息化建设目标。其中，TCBS是人民银行第一个全国集中的会计核算系统，达到“税收直达入库、支出即时到账、资金‘零在途’、风险多环节控制”的效果，实现了异地缴税的本地化处理，支持纳税人多点报税、多点缴纳，支持使用支票、汇票等多种结算工具办理预算外、社保基金和非税收支业务；TIPS是依托已有的人民银行和商业银行间的网络平台和清算渠道，通过财政、税务、海关和商业银行接口，进行部门间信息交换和业务处理，并对信息实行集中存储和管理的系统，实现了税收申报缴库无纸化和业务处理一体化，实现了税款资金实时划拨和部门间信息共享；TMIS是人民银行全国集中的信息库系统和信息服务平台，按照标准格式收集TIPS、TCBS等系统信息，并根据统计、监管、国债、现金管理等业务需要，对信息进行加工处理，形成各类业务信息资料库，为各级国库和财税单位提供服务的国库信息管理系统。随着以“3T”为核心的国库业务系统构架基本形成，国库各项业务数据信息的集中管理、预算收支资金的实时到账、相关部门信息共享等目标将逐步实现，也使国库成为连接财政、税务、海关及商业银行等相关部门的业务处理和数据中枢。

　　推进国库信息化建设的建议

　　(一)优化“3T”系统功能，提升系统使用效益。一是进一步完善TCBS和TIPS系统安全性功能设置，严密控制数据信息源头安全。对联网各单位之间的共享数据增加加密、解密、CA认证等技术，优化TCBS与TIPS间信息接收与转换方式，提升信息对接质量。二是加快对系统现有功能的开发和利用，提升系统运行的社会效益。TCBS要按照第二代支付系统的建设进程，做好相关升级改造，根据TCBS推广情况逐步解决代理国库会计核算问题。TIPS要进一步丰富业务种类，尽快建立与海关的收入业务处理功能，与财政部门的收入、支出业务处理功能，与税务部门的退库、更正等业务处理功能，进一步降低税收征缴成本，促进国库信息充分采集和减少纸质传递，从而为纳税人提供更加便捷、优质的纳税服务，使各相关职能部门监测税收从申报到缴库、资金支拨的全过程，提高信息使用效率。TMIS需要对已经推广应用的国库统计分析和国债管理模块增强数据加工的灵活性，使其支持用户从不同层次、不同维度利用系统数据，进而为开展国库分析工作提供更丰富的统计信息，要提高数据查询、报表生成效率，增强系统运行稳定性和可靠性，同时要加快对国库监管、现金管理子系统的开发进程，逐步将现有的综合业务管理系统等业务功能整合到TMIS，尽早实现TMIS的海量储存和综合应用作用。

　　(二)加强系统运维管理，确保系统安全平稳。一是加强系统日常监控与运维管理，完善沟通协调机制。对外协调财政部、国家税务总局和各商业银行，以TIPS接口规范为标准完善各部门业务处理系统，增强系统软硬件的安全性与可靠性，确保网络业务环境安全，共同做好系统运行的各项业务管理工作。对内完善国库局、科技司、金融信息中心、金电公司等部门间的协作机制。二是加快灾备系统建设步伐。尽快建立TCBS灾备系统，确保国库业务正常连续运行，为国家预算收支提供不间断服务。三是加强系统应急管理。完善TIPS跨部门沟通协作与应急响应机制，修订TIPS、TCBS应急处置预案，逐步制定完善TMIS应急处置预案。开展应急培训与演练，增强各级国库应急处置能力。

　　(三)充分依托科技手段，开创国库电子对账新模式。“3T”系统的深入应用为国库业务流程再造与管理模式创新提供了平台，也对确保预算执行可控性与安全性提出更高要求，因此实现电子化对账是国库发展的必然趋势。首先，可以先实现国库与征收机关之间报表传输电子化。目前，TIPS已具备了国库与税务部门间报表传输功能，每日TCBS日切后自动将数据上传至TIPS，每日TCBS日终后人工将数据上传至TIPS。TIPS将数据信息自动传输至税务部门端口的前置机，然后上传至税务部门自身业务系统。税务部门根据数据信息内容设计生成报表格式，完成与国库间的接口数据准确性测试后，即可从自身业务系统下载国库报表信息。在此基础上，可以研究如何在税务端将TIPS报表信息与自身报表内容进行核对，自动生成核对结果，并将结果返回国库部门，从而完成数据电子核对。

　　(四)建设覆盖国库业务全过程的监管电子化系统，提升国库监管电子化水平。为适应国库业务处理自动化、无纸化趋势，实现安全与效率并重、寓监管于服务之中，切实维护国库资金安全，促进政府预算收支正确执行，应该将现代科学技术与国库监管实践相结合，建设一个业务全面、功能完备、架构合理、科学有效的现代新型国库监管系统，以实现对流入、流出国库的各项信息进行合法性、合规性、有效性、真实性、及时性以及准确性的监督管理。国库监管系统构想如下：一是系统开发阶段需要通过TIPS、TCBS按照统一标准格式进行收集，提供与各类关系数据库系统信息交换接口，采取手工或导入方式，广泛采集法律法规、文件、档案资料等多种信息。二是业务流程设计思路是从TIPS系统通过联网方式将业务数据导入监管系统，将TCBS手工录入的数据通过联网方式将业务数据导入监管系统，监管系统按照事先维护好的监管参数对导入本系统的业务数据进行事前、事中监督，登记监督记录，并将通过监督的业务数据通过联网方式导入TCBS进行处理。TCBS业务处理完成后，将业务数据通过联网方式导入监管系统，该系统按照维护好的参数进行事后监督，登记监督记录。三是各级国库可以根据业务监督结果，对本辖区国库资金风险得出量化结果，进而采取相应防控措施，保障国库资金安全。